So sparen Sie Steuern in Ihrem Unternehmen

Gefühlt zahlt jeder zu viel Steuern. Dabei gibt es Möglichkeiten auf legalem Weg Steuern zu sparen. In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie legal, getestet, geprüft und rechtlich einwandfrei bei der Steuer Ihres Unternehmens sparen können.

In der Regel gelten Steuern als eine der größten Ausgabenpositionen eines Unternehmensinhabers. Dieses Problem sollte daher als erstes angegangen werden, wenn es um das Thema Kosteneinsparung geht.

Welche Möglichkeiten des Steuer Sparens haben Unternehmer?

Es wird empfohlen eine GmbH oder eine andere Form der Kapitalgesellschaft zu gründen.

Als Einzelunternehmer oder Personengesellschaft zahlt man sehr schnell bis zu 48,09 % Steuern. Dies setzt sich zusammen aus dem Höchststeuersatz von 42 %, plus Solidaritätszuschlag, plus Kirchensteuer.

Im Gegensatz dazu werden als GmbH nur noch 30 % an Steuern erhoben. Diese wiederum bestehen aus aus 15 % Körperschaftsteuer und 15 % Gewerbesteuer. 

Schon allein mit der rechtlichen Form eines Unternehmens können somit bis zu 18 % Steuern gespart werden.

Als GmbH muss man sich selbst ein Gehalt auszahlen. Dieses Gehalt sollte taktisch gewählt werden. Denn wenn das Gehalt zu hoch angesetzt wird, steigt natürlich auch die Steuer darauf. Wenn mehr Gewinn aus der Firma ausgezahlt werden sollte, ist es sinnvoll Familienmitglieder mit einem 450 € Job zu betrauen. Ablage, Buchhaltung oder Telefondienst sind hierzu sehr gut geeignet.

Eine weitere Möglichkeit Steuern zu sparen ist es diverse Kosten über die GmbH nutzbar zu machen. Beispielsweise kann die Krankenversicherung steuerlich geltend gemacht werden. Hierzu muss die Krankenversicherung aus der GmbH heraus finanziert werden.

Um weiterhin den Gewinn der GmbH zu verringern, kann beispielsweise ein Dienstwagen angemeldet werden oder das Handy als Diensttelefon angegeben werden. So wird das zu versteuernde Kapital der GmbH schmäler.

Es ergibt Sinn, den erzielten Gewinn durch Steuer gestaltende Maßnahmen deutlich zu reduzieren. Hierzu kann die GmbH mit Rückstellungen versehen werden. Rückstellungsmöglichkeiten können z.B. Archivierungskosten, Pensionsrückstellungen und Rückstellungen für ausstehende Rechnungen darstellen. Durch diese Rückstellungen werden die in diesem Jahr erwirtschafteten Einnahmen gemindert.

Eine weitere Möglichkeit Steuern zu sparen ist eine Holding GmbH. Das bedeutet nichts weiter als eine Kapitalgesellschaft, die die Mutter einer Kapitalgesellschaft ist. Dadurch werden folgende Vorteile erzielt.

Durch den Aufkauf einer Kapitalgesellschaft wird das Kapital in der Muttergesellschaft gesichert. Beispielsweise im Falle einer Insolvenz. Denn theoretisch gehört das Kapital der Tochtergesellschaft nicht mehr. Vermögenssicherung ist hier das wichtige Stichwort.

Ein weiterer Punkt betrifft die Steuerregelung. Die Tochter-GmbH zahlt 30 % Steuern. Werden die Gewinne in die Holding GmbH umgelegt, muss die Holding GmbH nur 5 % aus dem Steuersatz der 30 % abführen. 

Die Rechnung sieht also wie folgt aus: 5 % von 30 % sind 1,5 %. Der Steuersatz, mit dem die Holding GmbH rechnen muss, sinkt somit auf 1,5 %.

Ein Problem ist nun, dass das Kapital in der Holding GmbH liegt. Von hier muss das natürlich wieder zum Eigenkapital werden. Das funktioniert beispielsweise über ein privates Darlehen, welches die Holding GmbH für einen Hauskauf oder ähnliche Anschaffungen geben kann.

Das sind einige Hinweise, wie Steuern in einem Unternehmen gespart werden können.

Gerne hilft die CORRIGO AG dabei, zu den Themen Krankenversicherung und Steuern individuell zu beraten.

Weitere Informationen gibt es auf diesem YouTube-Kanal.

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